Обзор бюджетного планирования
В этой статье описывается планирование бюджета. В нем приводятся сведения, которые могут помочь конфигурации бюджетного планирования и настройке процессов бюджетного планирования
Обзор планирования бюджета
Организации могут конфигурировать планирование бюджета, а затем настроить процессы планирования бюджета в соответствии с политиками, процедурами и требованиями по подготовке бюджета, принятыми в их организации. Понимая принципы и терминологию, которые использованы в Microsoft Dynamics 365 Finance, вы сможете легче и эффективнее реализовать планирование бюджета в вашей организации.
Ключевые термины
- Процессы планирования бюджета — Процессы планирования бюджета определяют, как бюджетные планы можно обновить, направить, просмотреть и утвердить в иерархии бюджетной организации. Процесс планирования бюджета связан с бюджетным циклом и организацией через юридическое лицо.
- Бюджетные планы — бюджетные планы содержат бюджетные данные для бюджетного цикла. Вы можете иметь много бюджетных планов, которые используются для различных целей. Например, бюджетные планы можно использовать для создания сумм бюджета для различных подразделений. Их можно также использовать для сравнения и принятия обоснованных решений.
- Сценарии бюджетного плана — Сценарии бюджетного плана определяют категории данных для бюджетных планов. Вы определяете сценарии бюджетного плана для поддержки денежных классов и других классов единиц измерения, например количеств. Примеры сценариев бюджетного плана с использованием денежных единиц включают "Отдел в прошлом году" и "Запросы отдела". Примеры сценариев бюджетного плана, использующих численные показатели, — "Вызовы в поддержку в прошлом году" и "Число эквивалентов полной занятости".
- Стадии планирования бюджета — стадии планирования бюджета определяют шаги, которым план бюджета следует от своего начала до окончательного утверждения. Этапы бюджетного планирования организованы в workflow-процессы бюджетного планирования.
- Workflow-процессы планирования бюджета — Workflow-процессы планирования бюджета состоят из и определяют стадии планирования бюджета. Рабочие процессы планирования бюджета связаны с рабочими процессами бюджетирования. Workflow-процессы бюджетирования — это автоматизированные и ручные процессы, перемещающие бюджетные планы по этапам бюджетного планирования.
Типичные задачи
Бюджетное планирование можно использовать для выполнения следующих задач:
- Создайте бюджетные планы для того, чтобы определить предполагаемый доход и расходы для бюджетного цикла.
- Анализ и обновление бюджетных планов для нескольких сценариев.
- Автоматическое направление бюджетных планов, вместе с листами, документами обоснований и другими вложениями на рассмотрение и утверждение.
- Консолидация нескольких бюджетных планов с нижнего уровня организации в единый родительский бюджетный план на более высоком уровне. Можно создать единый бюджетный план на более высоком уровне организации и распределить этот бюджет на нижние уровни.
Планирование бюджета интегрировано с другими модулями. Поэтому можно включить сведения из предыдущих бюджетов, фактические затраты, основные средства и сведения о персонале. Поскольку планирование бюджета также интегрируется с Microsoft Excel и Microsoft Word, можно использовать эти программы для работы с данными о планировании бюджета. Например, менеджер бюджета может экспортировать запрос бюджета отдела в лист Excel из сценария бюджетного плана. Данные можно затем проанализировать, обновить и представить в виде таблицы на листе, а затем опубликовать обратно в строки бюджетного плана.
Настройка планирования бюджета
Функциональность, введенная в Dynamics 365 Finance версии 10.0.9 (апрель 2020), включает функцию, которая помогает повысить производительность при использовании кнопки Опубликовать для обновления существующих записей в Excel и последующее их публикации обратно в клиент. Эта функция ускоряет процесс обновления и также позволяет снизить вероятность того, что обновление будет заблокировано при одновременном обновлении множества записей. Чтобы сделать эту функциональность доступной, перейдите в рабочую область Управление функциями и включите функцию Оптимизация запросов планирования бюджета для производительности в разделе Бюджетирование. Рекомендуется включить эту функцию.
Страница Конфигурация бюджетного планирования содержит большую часть настроек, которые требуются для того, чтобы настроить планирование бюджета. Следующие разделы описывают некоторые факторы, которые вы должны рассматривать при настройке планирования бюджета. После того как вы завершите конфигурацию, вы можете настроить процессы бюджетного планирования.
Схема планирования бюджета (необязательно)
Необязательный, но рекомендованный первый шаг — создать схему, которая показывает процедуру организации для формулирования бюджета. Вы можете использовать любой метод, какой хотите, чтобы создать эту схему.
Следующая иллюстрация показывает общий пример, где отдельные workflow-процессы бюджетного планирования создаются для различных уровней организации. Стадии определены в пределах каждого рабочего процесса, и специфические сценарии заданы к каждой стадии для того, чтобы держать бюджетные данные. Задачи завершаются, чтобы передвинуть данные с одного этапа на следующий. Например, количества можно размещать или агрегировать на различные счета, утверждения, или другие рассмотрения. На этом рисунке текст курсивом показывает сценарий, который не может быть изменен на этом стадии, или данные, которые исторические или были одобрены на более ранней стадии и поэтому не должны быть изменены.
На следующем рисунке показан пример, в котором центральный офис оценивает базовые суммы для начального бюджета и распределяет их по подразделениям продаж. Подразделения продаж после этого оценивают и представляют свои прогнозы обратно центральному офису, где менеджер бюджета агрегирует и корректирует прогноз. Наконец, менеджер бюджета посылает откорректированные суммы бюджета финансовому директору (CFO) на обзор, окончательную корректировку и утверждение.
Иерархия организации для планирования бюджета
На странице Организационная иерархия, вы можете указать организационную иерархию как иерархию планирования бюджета для каждого процесса бюджетного планирования. Иерархия планирования бюджета не обязательно должна соответствовать стандартной организационной иерархия, которая использована для других целей. Так как эта иерархия использована для того, чтобы агрегировать и распределить данные, вы можете хотеть, чтобы она имела другую структуру. В примере схемы, подразделения продаж — под уровнем центрального офиса, который включает подразделения бюджета и финансов. Эта структура, вероятно, отличается от структуры, которая использована для того, чтобы управлять деятельностью подразделений продаж. Только одну организационную иерархию можно назначить каждому процессу бюджетного планирования.
Дополнительные сведения см. в разделе Организации и организационные иерархии.
Безопасность пользователя
Планирование бюджета может следовать одной из двух моделей безопасности, чтобы определить разрешения пользователя. Чтобы определить модель безопасности, вы задаете параметр планирования бюджета на странице Конфигурация планирования бюджета.
Стадии workflow-процессов бюджетного планирования
Рабочие процессы бюджетного планирования используются вместе с рабочими процессами бюджетирования для управления созданием и развитием бюджетных планов.
Workflow-процесс планирования бюджета состоит из упорядоченного набора этапов, которые проходит бюджетный план. Каждый рабочий процесс планирования бюджета связан с рабочим процессом бюджетирования. Workflow-процессы бюджетирования — одни из типов workflow-процессов, которые использованы в Dynamics 365 Finance. Они направляют бюджетные планы вместе с листами, обоснованиями и вложениями на рассмотрение и утверждение в вашей организации.
Вы создаете рабочий процесс бюджетирования в разделе Стадии рабочего процесса страницы Конфигурация бюджетного планирования. Там, вы можете выбрать стадии и рабочий процесс бюджетирования, который будет использован, и устанавливаете дополнительные установки.
Хорошая практика — создать workflow-процесс планирования бюджета для каждого уровня иерархии бюджетирования. Вы после этого задаете рабочий процесс бюджетирования, который содержит элементы, которые соответствуют стадиям в рабочем процессе планирования бюджета. В примере схемы, приведенном ранее в настоящей статье, один workflow-процесс планирования бюджета будет создаваться для отделов продаж, а другой — для центрального офиса. Рабочий процесс бюджетирования перемещает бюджетные планы по стадиям.
Вы создаете рабочий процесс бюджетирования для планирования бюджета на странице Рабочие процессы бюджетирования. Процесс напоминает процесс создания других рабочих процессов. Следующая иллюстрация показывает пример рабочего процесса для центрального офиса.
Рабочий процесс содержит следующие элементы.
- Распределение по отделам продаж и агрегирование их отправок
- Проверка менеджером бюджета
- Утверждение финансовым директором
- Промежуточные переходы между всеми этапами рабочего процесса планирования бюджета
Вы назначаете рабочий процесс бюджетирования каждому рабочему процессу планирования бюджета в разделе Стадии рабочего процесса страницы Конфигурация бюджетного планирования.
